Как взять автомобиль в лизинг

Сегодня существует два варианта приобретения автомобиля с оплатой его стоимости в рассрочку: кредит и лизинг. Каждый из них имеет свои плюсы и минусы, которые следует учитывать для более выгодного вложения своих средств. Взять авто в лизинг с отложенной оплатой на долгий срок подходит больше для коммерческого транспорта, когда возможность кредитования ограничена различными обременениями со стороны банка.

Юридическое понятие лизинг (от английского «tо leаse» – сдавать в аренду) подразумевает финансовую услугу, предоставленную компанией (юридическим лицом), при котором предмет лизинга (автомобиль) сдаётся в аренду третьему лицу, либо другому предприятию с условием погашения его стоимости за весь срок пользования. Главное отличие от кредита в том, что в сделке участвуют три субъекта:
• Лизингодатель (предприятие, финансовая организация, автосалон)
• Продавец (первоначальный владелец автомобиля, автодилер)
• Пользователь услуги (лизингополучатель – компания, либо физическое лицо)
Принцип оформления автомобиля в лизинг заключается в простой схеме: клиент обращается в лизинговую компанию, которая располагает средствами, предоставляет услуги по поиску, покупке транспортного средства и сдаёт его в долгосрочную аренду.

Важно: лизингодатель может использовать для полного выкупа авто как собственные средства, так и заёмные у банка, при этом до истечения договора лизинга обладает всеми правами владения согласно ГК РФ.

Другое название лизинга – финансовая аренда: лизинговая компания предлагает долгосрочное финансирование дорогостоящего объекта, получая процент за его пользование третьим лицом до 100% его выкупа. Необходимо понимать, что товар находиться в залоге у компании на весь срок аренды. В зависимости от договора различают три основных классификации финансовой аренды.

Каждый способ оказания услуги автомобиль в лизинг имеет свои характерные отличия, от которых зависят отношения между лизингодателем и получателем, схемы возврата денежных средств и варианты оформления собственности.

1. Прямой финансовый лизинг – контракт по условиям договора заключается между двумя сторонами, залоговый автомобиль находится в собственности у лизингодателя, возможные затраты (страховка, амортизация) по его обслуживанию предоставляет компания. По окончанию срока пользования арендатор оплачивает его остаточную стоимость (в некоторых случаях она становится нулевой) и получает предмет договора в полную собственность.
2. Косвенный операционный лизинг – в сделке предоставления услуги участвуют три субъекта: компания-лизингодатель, банк и получатель-заёмщик. Посредник (операционист) финансирует выкуп, либо стоимость кредита в банке, и сдаёт авто в аренду получателю услуги. Машина в лизинге при таком варианте не предполагает последующую передачу права собственности и может быть переуступлена на следующий срок другому лицу, либо предприятию.
3. Возвратный лизинг – собственник авто продаёт его лизинговой компании и оформляет аренду, использую собственные вырученные средства. По сути получатель кредитует самого себя на долгосрочный период, оставляя право пользования объектом сделки. Такой вариант встречается редко и подходит для коммерческой деятельности, поскольку юридическое лицо получает налоговые льготы и возврат НДС.

При выборе вида лизинга следует учитывать, что в договор можно вносить различные варианты оплаты и передачи собственности на залоговый товар. Например, финансовый прямой контракт может быть оформлен с полным погашением его стоимости на весь срок аренды, так и неполной, когда автомобиль окупается лишь частично.

Лизинговые услуги в России стали доступны для простых граждан с 2011 года. До этого времени такими финансовыми операциями могли заниматься только юридические лица в рамках своего предприятия. В каждом случае имеются свои преимущества и недостатки:
• Физические лица могут оформить авто в лизинг без первоначального взноса как это обычно бывает в случае обращения за кредитом в банк. Также лизинговая компания не запрашивает кредитную историю, так как машина остаётся на балансе фирмы. Процентная ставка взносов будет существенно меньше, а срок погашения, равный периоду аренды, возможен до пяти и более лет в зависимости от стоимости транспортного средства.
• Индивидуальные предприниматели получают снижение налогооблагаемой базы: погашение аренды лизингового автомобиля включаются в себестоимость, поэтому понижаются налоги на прибыль при использовании транспорта в коммерческих целях. НДС подлежит полному возврату. В деятельности предприятия остаются оборотные средства, которые в кредитном варианте уходили бы на ежемесячные платежи.

Минусом для ИП считается требование ведения бизнеса не менее, чем год со дня его официальной регистрации, а также подтверждение рентабельности. Для физических лиц возникают ограничения по максимальной стоимости автомобиля и праве перехода собственности после окончания срока аренды.

В сравнении двух финансовых услуг – кредитования или аренды нужно понимать, что лизинг для физлиц подразумевает коммерческую деятельность. В противном случае никакой экономической выгоды получить от финансовой аренды невозможно. Автомобиль после истечения срока договора остаётся у лизинговой компании, в отличие от взятого в кредит. Условие, при котором пользователь получает машину в свою собственность после окончания периода соглашения, прописывается в отдельном пункте договора. Ставки процентной выплаты будут выше, так как во время пользования лизингодатель содержит транспорт за свой счёт, платит все необходимые налоги и обслуживает банк (в случае использования заёмных средств).

Для полной картины можно взять стоимость Kia Sportage в средней ценовой категории 1 млн 400 тысяч рублей, прибавить первоначальный взнос в размере 360 тысяч и посчитать два варианта финансирования:
• Пример расчета автомобиля в кредит: при оформлении у официального дилера предлагается скидка от производителя в 30 тысяч рублей и плюс 18 000 кредитный бонус. Стоимость полной выплаты всего: 1 млн 362 тысячи рублей. Условия кредитования у банка партнёра – первоначальный взнос 26% сроком на три года. Итог: 16,6% годовых – ставка по процентам, 38 тысячи рублей – ежемесячный платёж, переплата – 300 тысяч.
• Пример расчета автомобиля в лизинг: с правом последующего выкупа после окончания срока аренды на три года – ежемесячный платёж составит 36 000 рублей. Общая сумма с выкупом по истечении трёх лет – 1 млн 668 тысяч. То есть всего переплата – 305 тысяч.
Как видно из примеров лизинг выгоден только в случае коммерческой деятельности транспортного средства, для физических лиц стоимость автомобиля при условии рассрочки выплат за три года практически не меняется.

Для индивидуальных предпринимателей существуют предложения крупных государственных банков и холдингов для покупки любой техники в лизинг на выгодных условиях. При этом можно взять грузовой автомобиль, автобус или дорогостоящую спецтехнику. Вопрос как оформить лизинг, не прибегая к услугам брокеров или посредников решается простым алгоритмом следующих действий:
1. Для начала необходимо выбрать поставщика автотранспорта, определиться с конкретной моделью и найти лизинговую компанию.
2. Подать заявку лизингодателю, собрав пакет документов о хозяйственной деятельности ИП и его рентабельности.
3. При одобрении лизинга компания заключает договор с поставщиком и клиентом о предоставлении услуги финансовая аренда.
4. Вносится авансовый взнос в лизинговую фирму, которая выплачивает поставщику полную стоимость предмета залога (автомобиля).
5. Поставщик передаёт автомобиль лизингодателю, который оформляет предмет залога в ГИБДД и далее в пользование клиенту. При этом компания числится как собственник, пользователь – как владелец по договору аренды.
6. По окончании договора лизинга и условии его соблюдения права на собственность передаются лизингополучателю (клиенту), автомобиль встаёт на баланс индивидуального предприятия.
При оформлении лизинга в крупных государственных банках можно получить дополнительные бонусы в виде специальных программ финансирования малого бизнеса.

По данным рэнкингового агентства холдинга РБК лучшие компании, предоставляющие лизинговые услуги:
1. ГТЛК (Государственная Транспортная Лизинговая Компания) – работает на рынке с 2018 года, предоставляя услуги лизинга в любой сфере транспорта, недвижимости, технологического оборудования.
2. СберЛизинг (ПАО Сбербанк) – учреждена в 1993 году, оказывает любые лизинговые услуги и входит в топ-20 компаний Европы.
3. ВТБ Лизинг – государственная компания, дочерняя структура Банка ВТБ – лидера на рынке инвестиционных услуг.
4. Газпромбанк-Лизинг – входит в холдинг Газпром, оказывая лизинговые услуги на территории всей России.
5. Альфа-Лизинг – реализует проекты и специальные программы для малого и среднего бизнеса в сфере лизинговых услуг.
6. Европлан – стабильная частная компания с высоким мировым рейтингом, работающая на рынке лизинга свыше 21 год.
7. РЕСО-Лизинг – входит в страховую группу РЕСО, оказывая лизинговые услуги.
8. ТрансФин-М – лизинговый оператор с полным спектром лизинговых услуг.
9. Росагролизинг – государственная компания с целевой направленностью лизинговой деятельности на с/х технику.
10. ЮниКредитЛизинг – крупнейшая банковская группа, предоставляющая лизинговые услуги.